中国监管机构要求一些美国上市公司准备审计披露–消息人士

香港/北京（路透社）——消息人士称，中国监管机构已要求包括阿里巴巴、百度和京东在内的一些在美国上市的公司准备更多的审计披露，因为北京正在加紧努力确保国内公司继续存在在纽约上市。

两名消息人士称，中国监管机构正在考虑一项提议，允许美国监管机构检查一些不收集敏感数据的中国公司的审计工作文件。

四位消息人士告诉路透社，作为这一举措的一部分，中国证监会（CSRC）和其他监管机构本月早些时候召集了顶级互联网公司，包括搜索引擎巨头百度公司和电子商务巨头京东公司。

两位直接了解此事的消息人士称，监管机构召集的其他互联网公司包括阿里巴巴集团和微博公司。其中一位补充说，电子零售商拼多多公司和游戏公司网易公司也出席了会议。

消息人士称，他们被要求准备 2021 财年的审计文件，同时牢记美国监管机构要求更多披露的要求。消息人士拒绝透露姓名，因为他们不被允许讨论会议的细节。

第一位消息人士称，如果这些公司在包括审计和与美国监管机构沟通的整个过程中“对任何事情都不确定”时，最好寻求中国监管机构的建议。

中国证监会没有立即回应置评请求。

阿里巴巴、百度、京东和微博没有立即回应置评请求。拼多多和网易也没有立即置评。

中国监管机构的最新举措表明，北京愿意做出一些让步，以解决长期存在的中美审计僵局，该僵局已危及美国对中国公司的数千亿美元投资。

如果中国公司的审计记录连续三年无法供他们检查，美国当局正朝着将中国公司赶出美国证券交易所的方向迈进。

退市风险

去年 12 月，美国证券交易委员会 (SEC) 敲定了根据《外国公司控股责任法案》(HFCAA) 将中国公司退市的规则，并表示已确定 273 家面临风险的公司，但未点名。

本月早些时候，美国证券交易委员会首次点名了其中五家可能面临退市的公司，包括肯德基运营商百胜中国控股和生物技术公司百济神州。

中国证监会将美国证监会的举动描述为“正常程序”，并表示有信心与美国同行达成协议以解决争议。

其中三位消息人士称，中国监管机构正在与在纽约上市的国内公司就更多审计披露进行商讨。

长期以来，华盛顿一直要求完全查阅在美国上市的中国公司的账簿，但北京以国家安全为由，禁止外国检查当地会计师事务所的工作文件。

公众公司会计监督委员会 (PCAOB) 网站 https://pcaobus.org/oversight/international 上的地图显示，中国是唯一的拒绝该组织“进行监督的必要途径”的管辖权。

高盛 3 月 11 日估计，美国机构投资者持有约 2000 亿美元的中国公司美国存托凭证 (ADR) 敞口。

追踪在华尔街交易的中国公司的纳斯达克金龙中国指数在过去 12 个月中下跌了近 60%。

为了平息投资者的担忧，中国国务院副总理刘鹤上周表示，中美监管机构就在美上市公司的谈判取得了进展，双方正在制定具体的合作计划。