旧房子送子女 可能增4风险

很多年轻人似乎买不起房子，想要换小房的父母也许会考虑，是否应把房子送给子女。这种慷慨令人敬佩，但是送一栋房子，是会为涉及的每个人带来重大财务后果的决定。你可能会碰到四个风险：

1.你可能有一天需要钱：除了退休帐户以外，房屋净值可能是你的最大资产。如果你放弃房子，在需要的时候就无法出售套现，或是申请逆向房贷。即使你目前手头宽裕，年纪更大时，一大笔医疗帐单或养老院帐单，可能使你陷入困境。

2.你可能使子女面临一大笔税金：如果你还健在时就把房子送给成年子女，他的税基 (tax basis)跟你一样，就是你买房子的钱以及多年来装修的成本。例如，你20年前花30万元买房，装修厨房花了5万元，你的税基是35万元。假设你过世时房子值70万元，子女十年后卖100万元，他就要为65万元的资本利得付税。但如果你是在遗嘱中留房子给子女，他的可课税利得只有30万元。

3.你的房贷可能是障碍：若你在送房子给子女时仍未还清房贷，若是房贷可转让，子女将要为房贷负责，造成财务负担。如果房贷无法转让，子女可能需要为这笔债务重新贷款，使他花更多钱，而且若没有良好信用史，根本借不到钱。

4.你也许仍想住在房子里：如果你把房子送给子女后仍想住在里头，先咨询遗产规画律师，了解各种选择，包括把房子放进信托。其中一种名为“合格个人住宅信托”，能让你冻结房屋价值，如此不必担心未来房屋升值使你要交遗产税。成为子女的房客有其不便之处，所以应三思而后行。